Как отсторнировать документ в 1С:Предприятие 8 ред. 3.0

Как отсторнировать документ в 1С:Предприятие 8 ред. 3.0

Сторно ошибочного документа поступления и уточненная декларация по НДС в 1С: Бухгалтерии предприятия 8

Обнаружить ошибку в принятой декларации по НДС всегда неприятно, а если эта ошибка привела к занижению суммы налога, то становится неприятно вдвойне, ведь в таком случае придется сдавать уточненную декларацию и доплачивать недостающую сумму. В этой статье я расскажу вам о том, как удалить ошибочно введенный документ поступления и сформировать уточненную декларацию по НДС, аннулировав запись книги покупок, в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0.

Ситуации с ошибочным вводом документов встречаются не так уж редко. Например, иногда бухгалтер вносит документы в программу по скан-копии, а поставщик так и не предоставляет оригиналы и пропадает. Или обнаруживаются серьезные ошибки в первичных документах, которые не позволяют принять НДС по ним к вычету, а возможность получить корректный вариант отсутствует по каким-либо причинам. Также возможны технически ошибки, когда при вводе документа в программу выбран не тот контрагент, указана неверная дата и т.д. В любом случае, если мы ошибочно заявили НДС к вычету по какому-либо документу, необходимо сформировать сторнирующие проводки по счетам бухгалтерского учета, а также предоставить корректирующую декларацию по НДС за тот период, в котором был введен ошибочный документ.
Для того, чтобы отсторнировать ошибочно введенный документ в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8, переходим на вкладку «Операции» и выбираем пункт «Операции, введенные вручную».

Создаем новый документ с видом операции «Сторно документа».

В поле «Сторнируемый документ» выбираем ошибочно введенный документ поступления, проводки по бухгалтерским счетам и регистру учета НДС заполняются автоматически.

Обратите внимание, что помимо вкладки «Бухгалтерский и налоговый учет», на которой отражены сторнирующие проводки по операции поступления услуг, в документе еще есть вкладка «НДС предъявленный», предназначенная для внесения изменений в подсистему налогового учета по НДС. Именно поэтому нужно оформлять операцию как сторно документа, корректно выбирая ошибочное поступление, а не просто формировать бухгалтерские проводки по счетам ручной операцией.
Но для аннулирования записи книги покупок данной операции недостаточно, необходимо создать еще один документ, который называется «Отражение НДС к вычету» и также находится на вкладке «Операции».

Создаем новый документ, выбираем контрагента, договор, ошибочное поступление и проставляем все галочки на вкладке «Главное», указывая период записи доп. листа.

Переходим на вкладку «Товары и услуги» и нажимаем «Заполнить» — «Заполнить по расчетному документу».

Поскольку мы должны аннулировать запись книги покупок, после автоматического заполнения документа изменяем все суммы на данной вкладке на отрицательные, а в графе «Событие» выбираем «Предъявлен НДС к вычету».

Проводим документ и смотрим проводки

Теперь сформируем уточненную декларацию за 3 квартал 2016 года (период совершения ошибки). Для этого переходим на вкладку «Отчеты» и выбираем пункт «Регламентированные отчеты».

Создаем новую декларацию по НДС, указываем номер корректировки и заполняем отчет.

Информация о произведенной корректировке должна быть отражена в Разделе 8 прил. 1

Правильное сторнирование документов

В данной статье показано, как правильно сторнировать движения документов в 1С:Предприятие 8 (на примере 1С:Бухгалтерия 3.0), а также разобрана наиболее частая ошибка.

Демонстрация проведена на примере конфигурации 1С:Бухгалтерия предприятия 3.0 (в остальных конфигурациях 1С:Предприятие 8.3 алгоритм тот же).

Допустим, есть документ продажи, имеющий такие проводки:

сторно ручная операция

Нам необходимо документ отсторнировать. Прежде чем показать правильный способ, я покажу неправильный (т.к. он очень часто встречается и необходимо на нем подробно остановиться).

Неправильный способ

Сторнировать будем с использованием ручной операции:

сторно ручная операция

В открывшемся списке документов выбираем Создать, тип Операция:

сторно ручная операция

Заполняем шапку документа, затем указываем проводки (те же самые, что и в документе продажи, но с минусом):

сторнировать движения в 1с

ЭТО ГРУБАЯ ОШИБКА!

Давайте посмотрим еще раз на движения документа продажи:

сторнирование в 1с

Как видим, данный документ помимо проводок делает движения по регистрам накопления НДС Продажи и Реализация услуг. Причем первый регистр отвечает непосредственно за формирование книги продаж.

сторнирующие проводки в 1с сторнирование в 1с

В результате ручной операции мы убрали проводки документа, но запись в книге покупок по-прежнему осталась — это ошибка. При сторнировании документов мы должны сторнировать ВСЕ движения документа.

Правильный способ

Также используем документ Ручная операция:

сторнирование в 1с

Но в отличие от первого варианта, при создании нового документа выбираем тип Сторно документа:

сторнирующие проводки в 1с

Программа просит выбрать тип сторнируемого документа:

сторнирующие проводки в 1с

Теперь выбираем нужный документ продажи:

сторно в 1с

Документ заполнился автоматически, причем он сторнирует теперь все движения исходного документа:

сторно в 1с сторнирующие проводки в 1с

Для активизации проводок не забудьте записать документ.

Сторнирование документов других типов необходимо выполнять аналогично.

Буду вам очень благодарен, если поделитесь ссылкой на него на своей страничке в любой соцсети или подпишетесь на новости сайта в Инстаграме.

Это поможет сайту развиваться и расширять аудиторию.

Вас может заинтересовать

Обработка позволяет заполнять документы товародвижения из внешних табличных файлов (Excel, dbf и т.п.) произвольной структуры.

Расширение добавляет в конфигурацию отдельную роль для добавления/изменения контактных лиц партнеров (без возможности редактирования самих партнеров).

Расширение выводит из списка номенклатуры сравнительную таблицу по реквизитам и доп.реквизитам выбранных товаров с возможностью произвольных отборов.

Как отсторнировать документ в 1С:Предприятие 8 ред. 3.0

Каждый бухгалтер хотя бы раз сталкивался с ситуацией, когда возникала необходимость удалить неверный документ. Зачастую такая потребность возникает, когда отчёты уже сданы. Именно для таких случаев и предусмотрено делать сторно документов. В этой статье расскажем, как правильно произвести сторнирование документов в 1С на примере 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0.

В 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0. сторно документа можно произвести, зайдя в «Операции» – «Операции введённые вручную» – «Сторно документа». После того как откроется нужный документ, указываем наименование организации и документ, который нам надо сторнировать (его следует выбрать из предложенного списка). Давайте рассмотрим этот процесс на примере сторнируемого документа «Реализация товаров и услуг». Выбрав документ через подбор, нижняя часть операции заполнится автоматически. Обратите внимание, все суммы в табличной части отразились со значением «минус». Это и является отражением сторно документа. Если посмотреть регистр по учёту НДС с продаж, то мы увидим, что НДС по этой реализации также сторнировался (рис. 1).

Для верного отражения НДС необходимо с проведением сторнирования в бухучёте сформировать дополнительный лист к книге продаж за корректируемый период (например, III квартал 2018 года). В этом доплисте по ошибке отраженный счёт-фактура будет удалён. Необходимо обратить внимание, что документ по корректировке НДС будет отражён, к примеру, в ноябре 2018 года, но корректируемый период – III квартал 2018 года. По данным корректировки можно будет сделать исправленный отчёт по НДС, в котором сформируется раздел 9.

Далее в сторнируемом документе «Реализация товаров и услуг» переходим на вкладку «НДС Продажи». Необходимо заполнить графы, относящиеся к отражению данных в доплисте книги продаж. В графе корректируемый период надо указать дату из III квартала 2018 года (рис. 2).

Все изменения сторнируемого документа мы можем увидеть в книге продаж, установив следующие настройки – «Формировать дополнительные листы за текущий период». Данной операцией можно сторнировать только один документ.

Сторнирование в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0 можно произвести также через операцию, введённую вручную с видом «Операция». Данное сторнирование называется сторнирование по произвольному документу. Есть документы, при проведении которых 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0 создаёт записи в регистре сведений. Возьмем, к примеру, документ «Принятие к учёту ОС». Если посмотреть на движение документа, можно это увидеть (рис. 3).

При формировании сторно такого документа также необходимо исправлять регистры сведения. Для этого, нажав кнопку «Ещё», выбираем «Выбор регистров». Далее следует выбрать на вкладке «Регистры сведений» нужные регистры для внесения правильных исправлений, например, «Местонахождение ОС». При нажатии кнопки «ОК» регистр отражается в отдельной вкладке. Затем смотрим в документе, который сторнируем, какую запись он сделал, и производим исправление записи регистра, то есть либо меняем, либо убираем «МОЛ» и «Местонахождение ОС» (рис. 4).

В этой статье мы рассказали про основные моменты проведения сторно документов в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0: как правильно произвести исправления в ошибочно введённых данных в первичных документах. Надеемся, что наш материал будет полезен в вашей работе. Если у вас остались какие-то вопросы по данной теме, то обязательно звоните на нашу выделенную Линию консультаций 1С компании «Что делать Консалт». Будем рады помочь, первая консультация совершенно бесплатно!

Как сделать сторно в 1С 8.3 Бухгалтерия

Ошибочно введенный документ в 1С можно беспрепятственно помечать на удаление и удалять только в том случае, если он не входит в закрытый период. Но что делать, если “ошибочный” документ оказался из закрытого периода, месяц закрыт и отчеты все сданы? Ведь исправлять надо не только документ, но и движения по регистрам, которые связаны с этим документом. В 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 имеется возможность создать документ сторно на ранее введенную хозяйственную операцию.

Как сделать сторнирование в 1С 8.3

Как сделать удаление помеченных объектов в 1С 8.3 Бухгалтерия и настроить автоматическое удаление в 1С 8.3 через регламентные операции рассмотрено в другой статье.

Для осуществления данной цели в 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3) существует документ Операция: Операции – Операции, введенные вручную:

Операции, введенные вручную в разделе Операции

Предназначение документа представлено списком из следующих операций:

  • Ввод корреспонденции счетов по бухгалтерскому и налоговому учету;
  • Ввод документа с помощью типовой операции;
  • Осуществление корректировок регистров;
  • Сторнирование движений другого документа.

Для осуществления необходимых целей нас интересует последний пункт из возможных.

Когда нажмем на кнопку Создать, можно увидеть виды документа Операция. Из выпадающего подменю необходимо выбрать вид Сторно документа:

выбор вида операции - Сторно документа

В новом созданном документе необходимо выбрать организацию (если в информационной базе 1С 8.3 ведется учет по нескольким организациям), а также выбрать сам “ошибочный” документ, предварительно выбрав его тип:

выбор документа

Рассмотрим небольшой пример как сделать сторно реализации в 1С 8.3 прошлого периода.

Допустим, организацией в июне была совершена реализация товара на сумму 17 700 руб, в том числе НДС 2 700 руб. Операцию реализации оформили документом Реализация товаров (акты, накладные) от 23.06.2016:

документ реализации товаров в 1С 8.3

Документ создал проводки:

проводки по реализации товаров

А также движение по регистру НДС продажи:

движение по регистру НДС продажи

К документу была сформирована счет-фактура:

счет-фактура выданный на реализацию

Как только проведем счет-фактуру, НДС по реализации товара отразится в Книге продаж:

НДС по реализации товара в Книге продаж

В июле оказалось, что товар не был отгружен. Возникла необходимость откорректировать закрытый период и сделать сторно реализации в 1С 8.3.

Как уже рассматривалось ранее, воспользуемся механизмом документа сторно в 1С 8.3. Как только выберем организацию, “ошибочный” документ реализации автоматически появится:

  • Текст реквизита документа “Содержание”;
  • Проводки с отрицательными значениями:

сторнирование документа в 1С

Также, сформировалась сторнирующая запись регистра НДС Продажи. Для того чтобы она попала в дополнительный лист Книги продаж, устанавливаем значения:

  • Запись дополнительного листа – “Да”;
  • Корректируемый период – “23.06.2016г.”;
  • Сторнирующая запись доп. листа – “Да”:

сторнирующая запись регистра НДС Продажи

Каким образом нужно оформить движение в налоговом учете и в регистрах накопления НДС по сторнируемой операции смотрите в нашем видео уроке:

Создав отменяющие проводки, скорректировав регистр, пробуем собрать Книгу продаж, предварительно настроив ее представление в 1С 8.3:

настройка Книги продаж в 1С

Теперь можно видеть результат произведенных действий:

внесение исправлений в Книгу продаж

Как изменить запись регистра сведений в 1С 8.3

Как уже упоминалось выше, документ Операция предназначен не только для корректировки документов, но также и для корректировки регистров.

Рассмотрим небольшой пример. Допустим, 24.06.2016г. было принято к учету основное средство. Были заполнены первоначальные сведения, в которых была допущена ошибка – срок полезного использования указан неверно 68 месяцев вместо 60:

принятие к учету ОС

По кнопке ДтКт видно движения документа, в том числе и по регистрам сведений Параметры амортизации ОС (бухгалтерский учет), Параметры амортизации ОС (налоговый учет):

Параметры амортизации ОС

Для корректировки регистра сведений используем уже знакомый документ Операции – Операции, введенные вручную. Отличие в том, что выбираем тип Операция:

Операции, введенные вручную, тип Операция

Указываем организацию и по кнопке “Еще”:

переход к выбору регистров

Осуществляем выбор необходимых регистров сведений для корректировки:

выбор регистров сведений для корректировки

Создаем корректирующие записи по основному средству:

ввод корректирующих записей

С целью того, чтобы убедиться в правильности сведений по основному средству после изменений записи регистра сведений в 1С 8.3, сформируем универсальный отчет, указав регистр сведений Параметры амортизации ОС (бухгалтерский учет) и Параметры амортизации ОС (налоговый учет):

регистр сведений Параметры амортизации ОС (бухгалтерский учет)

Рекомендуем посмотреть наш бесплатный семинар “Ошибка в применении 1С 8.3, за которые Вас могут уволить“, где подробно рассматриваются ошибки при исправлении документов в 1С.

Более подробно каким образом можно отсторнировать документ в 1С смотрите в нашем видео уроке:

Читайте также  Выплата зарплаты через кассу: наличными по ведомости
Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock
detector