Преимущество НПФ как инвестора пенсионных

Преимущество НПФ как инвестора пенсионных

«Паритетная» пенсионная программа: оптимально для компании и сотрудников

Елена Панченко фото

Корпоративные пенсионные программы выгодны и работнику, и работодателю. Работодателю они позволяют повысить эффективность бизнеса, а работникам – создать значительный капитал и получать достойную негосударственную пенсию. Разнообразие решений, которые сегодня предлагаются на рынке в рамках корпоративных пенсионных программ, позволяет гибко подходить к потребностям каждой компании. Но как выбрать то, которое подойдет конкретному бизнесу?

Рассказываем, что такое «паритетная» корпоративная пенсионная программа и почему это оптимальное решение не только для компании, но и для работника.

Виды программ

Для начала рассмотрим, какими бывают корпоративные пенсионные программы.

Эксперты разделяют программы на 2 основных вида:

  • базовые программы, при которых финансирование осуществляется исключительно за счет взносов компании на пенсионные счета работников;
  • «паритетные» (долевые) программы, когда финансирование проводится за счет взносов, как компании, так и работников на взаимной основе.

В настоящее время «паритетные» пенсионные программы пользуются большой популярностью среди работодателей. Ведь личное участие работников позволяет повысить их заинтересованность и получать максимальную выгоду от участия в корпоративной пенсионной программе.

«Паритетные» пенсионные программы

Такие программы помогают удерживать персонал и решают одновременно несколько задач:

  • повышают мотивацию сотрудников и их вовлеченность в развитие бизнеса компании;
  • стимулируют высокие результаты труда. А высокие результаты труда каждого работника означают высокие результаты для компании;
  • позволяют компании оптимизировать расходы на мотивацию персонала, а также повысить рентабельность бизнеса.

Как работает «паритетная» пенсионная программа

В рамках «паритетной» программы работник и работодатель совместно и по определенным правилам формируют пенсионный капитал работника. В накопительный период взносы работников пропорционально (в рамках долевого участия в программе) дополняются взносами компании. Средства поступают на именные пенсионные счета работников, формируемые в негосударственном пенсионном фонде.

Максимальный размер взноса компании устанавливается в соответствии с утвержденными нормативами средств, выделяемых на корпоративное пенсионное обеспечение работников. При этом право на получение работниками паритетной корпоративной пенсии определяет компания, например, это может быть, например, наличие определенного стажа работы или достижение определенных результатов.

Негосударственный пенсионный фонд инвестирует накопленные средства и ежегодно начисляет доход на пенсионные счета участников программы. При этом, доход начисляется, как на взносы, поступившие от работников, так и на взносы работодателя.

Преимущества «паритетной» пенсионной программы для работодателей

Самое главное преимущество заключается в том, что при реализации программы работодатели имеют существенные налоговые льготы.

  • взносы в пользу сотрудников в рамках корпоративной пенсионной программы в размере до 12% от общего фонда оплаты труда включаются в состав расходов компании, уменьшающих налогооблагаемую базу по налогу на прибыль (ст. 255 п. 16 НК РФ);
  • такие взносы не облагаются страховыми взносами в государственные внебюджетные фонды (ст. 422 п. 5 НК РФ), а они, как правило, составляют 30%;
  • пенсионные взносы не облагаются НДФЛ в размере 13% (ст. 213.1 НК РФ).

Дополнительными плюсами «паритетной» пенсионной программы для работодателей является возможность гибкого перераспределения мотивационных ресурсов между работниками. Так, перед отдельными категориями сотрудников работодатель может поставить разные задачи, выполнение которых будет определять в дальнейшем размер выплаты по программе. В зависимости от целей, которые стоят перед компанией, в договоре с сотрудником работодатель прописывает условия. Таким условием может быть, например, ориентация на определенные показатели в работе или выслуга лет.

Преимущества «паритетной» пенсионной программы для работников

Сейчас многие работники понимают, что для того, чтобы сохранить привычный уровень жизни на пенсии, необходимо самостоятельно формировать капитал. Ощутимая прибавка к пенсии со стороны работодателя мотивирует их и вызывает дополнительный интерес.

Кроме того, существует еще целый ряд преимуществ участия в такой программе для работников.

  • Размер взноса работников не ограничен. То есть работник вправе перечислять на свой пенсионный счет взносы свыше суммы, установленной компанией по договору;
  • Удобная периодичность пенсионных взносов — ежемесячная/ ежеквартальная/ ежегодная;
  • При назначении пенсии работник самостоятельно определяет продолжительность (пожизненно или в течение определенного срока) и периодичность (ежемесячно или ежеквартально) выплаты пенсии;
  • Правопреемство: возможно как на этапе накопления, так и на этапе выплат;
  • Работник может расторгнуть личный договор в любое время и получить взносы, даже до наступления пенсионных оснований.

Таким образом,«паритетная» пенсионная программа — удобный инструмент накопления на пенсию для работника, который позволяет компенсировать утраченную заработную плату и сохранить уровень жизни после выхода на заслуженных отдых.

Чем может помочь ВТБ Пенсионный фонд

ВТБ Пенсионный фонд в течение 26 лет занимается разработкой и сопровождением корпоративных пенсионных программ для предприятий в различных секторах экономики.

Разработка пенсионных схем в соответствии с лучшими мировыми практиками дает возможность нашим клиентам получать максимальную выгоду от внедрения корпоративных пенсионных программ. Нашим корпоративным клиентам доступно 10 пенсионных схем. Выбрать пенсионную схему, которая подойдет вашей компании, можно на сайте Фонда.

Индивидуальный пенсионный план

Что такое индивидуальный пенсионный план

Как оформить индивидуальный пенсионный план

Выбор банка и НПФ

Начать стоит с выбора негосударственного пенсионного фонда (НПФ) — в котором нужно будет открыть ИПП. На стадии заключения договора нельзя сразу просчитать процент накоплений.

— Организации могут представить только прогнозируемые показатели и статистику за прошлый год. Ежегодно по трем критериям (объем накоплений, количество застрахованных лиц и доходность) составляются рейтинги НПФ.

Определение размера первого пенсионного взноса

Как работает индивидуальный пенсионный план? Вы вносите первый взнос от 1500 рублей, далее пополняете его по мере возможности от 500 рублей. Четкого графика платежей нет, вы пополняете счет по желанию.

Например, если мужчина хочет получать на пенсии дополнительные 35 тысяч рублей, то начиная с 35 лет каждый месяц надо пополнять ИПП на 5 тысяч рублей. Тогда начиная с 60 лет на протяжение следующих 15 лет он будет получать дополнительные 35 тысяч рублей в месяц. Если каждый месяц пополнять ИПП на 3 тысячи руб, дополнительные выплаты на пенсии в течение 15 лет составят 19 тысяч рублей.

Отзывы экспертов об индивидуальном пенсионном плане

Государство прямо говорит людям: инвестируйте средства в индивидуальный пенсионный план, самостоятельно заботьтесь о своей пенсии. Разговоров вокруг государственной пенсии очень много, и часто они носят негативный для граждан характер.

— В целом у индивидуального пенсионного плана много преимуществ перед депозитом: его не надо пролонгировать, по нему более высокий доход, хотя и доход негарантированный, по нему можно получить налоговый вычет, за пенсионными деньгами больший контроль со стороны регуляторов, пенсионные накопления не подлежат взысканию. Вы в любой момент можете получить данные по собственным счетам и узнать, сколько отчислений было сделано, какой доход был начислен. Все данные абсолютно прозрачны.

В 2019 году Минфин и Центробанк разработали новую концепцию – гарантированный пенсионный план. По нему предполагалось, что граждане будут самостоятельно откладывать из своей зарплаты от 1 до 6% каждый месяц. Но пока подвижек в этом направлении практически нет. В правительстве планируют завершить межведомственные согласования и внести законопроект в Госдуму в 2021 году. Вопрос в том, чтобы объяснить гражданам, что такой формат будет для них полезен.

Популярные вопросы и ответы

В случае смерти деньги на ИПП могут забрать родственники гражданина. В случае со страховой пенсией после смерти пенсионера прав у наследников нет.

При разводе сумма средств на ИПП не подлежит разделу, в отличие от банковских вкладов или инвестиционных счетов.

Для граждан, инвестирующих в свой ИПП, предусмотрен налоговый вычет в размере 13% от внесенный суммы, но максимум 15 600 рублей в год.

— Например, если вы откладываете в ИПП каждый месяц по 5 тысяч рублей, то, подав заявление на налоговый вычет, вы получите обратно 7800 рублей. Также вы можете написать заявление в бухгалтерию работодателя о перечислении взносов с зарплаты на ИПП, тогда налоговый вычет будет предоставляться автоматически. Не забывайте пользоваться данной возможностью. К периоду выхода на пенсию сумма возврата получится довольно существенной.

Вперед — и с пенсией

ОАО «РЖД» помогает сотрудникам копить на корпоративную пенсию, софинансируя ее из собственных средств.

Как именно это происходит?

Работник компании вступает в корпоративную пенсионную систему и ежемесячно делает небольшой процент отчисления из заработной платы на индивидуальный пенсионный счет, к которому компания добавляет корпоративный взнос, а НПФ ежегодно начисляет инвестиционный доход. Так пенсионные сбережения работника приумножаются из года в год.

Для того чтобы максимально увеличить размер будущей пенсии, необходимо копить с молодого возраста. Закономерность такая: работник моложе — пенсионный взнос ниже, а накопить он успеет больше. Например, работник в возрасте 25 лет по страховому варианту пенсионной схемы откладывает на свой счет 1,4% от зарплаты, а работник 45 лет — уже 4,9%. Почему такая разница? Чем старше человек, тем меньше времени остается до пенсии, а значит, чтобы успеть накопить столько же, сколько накопил бы молодой, и откладывать нужно больше.

Да и дело не только в упущенном времени, но и в упущенной выгоде. Ведь каждый год, пока работник компании тянет с вступлением в корпоративную систему пенсионного обеспечения, он фактически теряет взносы компании и инвестиционный доход — те деньги, которые могли бы уже «капать» на его личный пенсионный счет.

ДВОЙНАЯ ПРЕМИЯ ЗА ПРЕДАННОСТЬ

Как еще можно увеличить размер будущей пенсии?

Выгоднее всего воспользоваться для этого дополнительными средствами работодателя.

Например, на корпоративную пенсию можно направить средства компенсируемого социального пакета железнодорожника.

Но самая выгодная опция — у работников со стажем 20 и более лет. Они могут получить двойную премию за преданность компании и значительно увеличить этими средствами свою будущую корпоративную пенсию: дело в том, что компания удваивает сумму премии, которая направляется работником на пенсионный счет.

Например, если работник в возрасте 50 лет перечислит полную сумму вознаграждения за преданность в счет своей будущей корпоративной пенсии, то с учетом такого же взноса от компании его пожизненная негосударственная пенсия может увеличиться на 40%. Уже несколько тысяч железнодорожников воспользовались такой возможностью.

Так что если вы работник с 20-летним стажем, у вас есть право одним большим взносом прибавить «веса» своей корпоративной пенсии. Для этого подайте заявление в отдел кадров не позднее 25 числа месяца, следующего за кварталом, в котором наступило право на вознаграждение.

ПЕНСИЮ – В НАСЛЕДСТВО

Просчитать выгоду нужно и при выборе пенсионной схемы.

Главное их отличие между собой — в условиях передачи накопленных работником сбережений благоприобретателям, или, проще говоря, наследникам.

Самая выгодная схема в плане условий наследования средств — № 6. По ней родные работника наследуют не только сумму его взносов, но и средства, которые за него внесла компания.

Eще действуют три пенсионные схемы с наследованием только взносов работника и начисленного на них инвестиционного дохода. Они различаются моментом, когда сбережения могут быть переданы благоприобретателям: до или после назначения пенсии работнику или в любое время.

Пенсионные схемы можно менять, но есть важный нюанс: по условиям корпоративной пенсионной системы ОАО «РЖД», родственникам выплачиваются деньги, накопленные только в период действия пенсионных схем с наследованием.

КОНТРОЛЬ НАД ПЕНСИЕЙ

Деньги счет любят, и пенсионные сбережения тоже. Присматривать за своим пенсионным капиталом сейчас можно, в буквальном смысле не вставая с дивана. В личном кабинете клиента на сайте НПФ «Благосостояние»- видны начисления взносов и инвестиционного дохода.

Получить доступ к сервису несложно. Для входа проще всего использовать подтвержденную учетную запись на портале госуслуг. Это избавит от необходимости заполнять и подписывать бумажные заявления. Нужна выписка по счету или справка о сумме взносов? Это и многое другое тоже доступно в личном кабинете. Например, можно заказать документы, необходимые для оформления социального налогового вычета. Кстати, этой темы стоит коснуться отдельно.

Знаете ли вы, что часть пенсионных взносов можно вернуть?

Участник-вкладчик имеет право на вычет в размере 13% от суммы, перечисленной на пенсионный счет. Допустим, за год человек перевел на корпоративную пенсию 12 тыс. руб., значит, сумма возврата составит 1560 руб.

Можно сделать так, чтобы налог на доходы, в частности НДФЛ с зарплаты, автоматически уменьшался на сумму положенного вам вычета. Для этого достаточно подать заявление в бухгалтерию по месту работы. Но если этот момент по каким-то причинам упущен, не беда. Подайте заявление в налоговую инспекцию на возврат излишне уплаченного НДФЛ самостоятельно. Не забудьте приложить справку о доходах, выданную бухгалтерией, справку об уплаченных пенсионных взносах, копии договора НПО и лицензии НПФ — эти документы можно запросить в личном кабинете клиента фонда.

Кстати, заполнить и подать налоговую декларацию тоже можно дистанционно — через кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru.

БЫВШИХ НЕ БЫВАЕТ

А что если копил на вторую пенсию, но уволился из компании до наступления пенсионного возраста?

Счет в НПФ остается за работником независимо от места трудоустройства. И личные взносы, и начисленный на них инвестиционный доход принадлежат только ему. А вот взносы работодателя можно получить только в виде выплачиваемых пенсий.

Поэтому в случае увольнения из РЖД не спешите расторгать договор негосударственного пенсионного обеспечения — только потеряете накопленный в корпоративной пенсионной системе страховой стаж и деньги, внесенные на ваш счет работодателем.

Намного выгоднее оставить за собой право на негосударственную пенсию.

Eсли вы копили на корпоративную пенсию пять лет и более, то при наступлении пенсионных оснований железнодорожная пенсия будет выплачиваться независимо от ваших последующих мест работы.

Копили меньше пяти лет? Тоже поправимо. Недостающий период стажа можно «докупить», делая дополнительные пенсионные взносы.

А еще нередко бывает, что работник возвращается в ОАО «РЖД» или в компанию, которая тоже имеет договор НПО с фондом. Тогда можно продолжать копить негосударственную пенсию, тем самым продолжая увеличивать ее размер.

ПЕНСИЯ НАВСЕГДА

Все мы знаем, что государственная пенсия выплачивается бессрочно.

А в случае с корпоративной пенсией можно выбрать, получать ее всю жизнь или в течение определенного времени. Что важно учесть при выборе срока получения пенсии?

Очевидный плюс «срочной» пенсии в ее размере: чем меньше период выплат, тем размер пенсии будет больше. Но есть и существенный минус: после истечения выбранного срока (и, соответственно, суммы на вашем пенсионном счете) выплаты корпоративной пенсии прекратятся.

Поэтому большинство выходящих на пенсию железнодорожников выбирают пожизненные выплаты. Так надежнее и спокойнее, ведь пожизненная пенсия будет выплачиваться даже в том случае, если деньги на личном пенсионном счете клиента будут исчерпаны.

Eще одна приятная опция негосударственной пенсии состоит в том, что для получения выплат теперь не нужно дожидаться наступления официального пенсионного возраста. Eсли вам повезло стать участником корпоративной пенсионной программы РЖД, то железнодорожную пенсию сможете начать получать по старому пенсионному возрасту — в 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.

И напоследок еще один полезный лайфхак: если уволиться, оформить корпоративную пенсию, а потом снова выйти на работу, то ее выплата продолжится. То есть пенсионер может и работать, и получать корпоративную пенсию.

В ИТОГЕ

Это основные, но не все преимущества пенсионной системы работников ОАО «РЖД». Eе возможности многообразны, позволяют копить и получать негосударственную пенсию с максимальной выгодой и комфортом. Главное — не упустить время и как следует просчитать свою выгоду.

Во что инвестирует НПФ?

Пенсионные фонды вкладывают средства в разные финансовые инструменты, которые представлены на фондовой бирже — специальной площадке для торговли ценными бумагами.

Все ценные бумаги приобретаются через управляющие компании, работающие на бирже, и складываются в инвестиционный портфель фонда. Некоторые НПФ, в том числе «САФМАР», раскрывают на своих сайтах, информацию о структуре инвестиционных портфелей и эмитентах ценных бумаг. По итогам работы фонд раз в год начисляет доход на счета своих клиентов.

Можно поподробнее про портфель — какие там находятся ценные бумаги и как фонд их туда отбирает?

Финансовые инструменты, которые покупает фонд, можно разделить на две категории — долговые и долевые.

Долговые ценные бумаги — это инструменты с фиксированной доходностью. В основном это облигации — долговые расписки, которые выпускаются разными организациями для того, чтобы занять денег на развитие, а потом вернуть их с доходом. НПФ вкладывают средства как в государственные облигации федерального займа (ОФЗ), которые выпускает Минфин, так и в облигационные займы корпораций.

Еще один пример долговых инструментов — знакомые всем банковские депозиты. Фонд заранее знает, сколько он заработает на долговых ценных бумагах: доходность определяется еще до покупки, и она выше инфляции.

Долевые ценные бумаги — это акции, по которым нет зафиксированной заранее доходности. Покупая их, фонды становятся акционерами предприятия или компании. В сравнении с облигациями это более рискованный инструмент: участники рынка не знают точно (хотя могут спрогнозировать), сколько будут стоить акции через определенный период. Эти инструменты находятся в портфеле обычно в небольшом количестве и позволяют повысить доходность в период роста фондового рынка.

Фонд оценивает риски инвестирования в тот или иной актив (акции или облигации конкретной компании, депозит определенного банка), затем проводит закупку через управляющую компанию, работающую на фондовой бирже. В течение года биржевая стоимость активов меняется под влиянием самых различных факторов: внутренняя и внешняя экономика, политика, рост и спад в отраслях и т.д. По итогам года фонд оценивает изменившуюся стоимость каждого актива и рассчитывает доходность, которую затем отражает на счетах клиентов.

А если случится обвал рынка или у конкретной компании будут проблемы?

Есть несколько способов снижения рисков.

Чтобы защититься от риска по эмитентам — организациям, которые выпускают ценные бумаги — фонды приобретают ценные бумаги эмитентов с высоким кредитным рейтингом. Например, ПАО «Газпром», ПАО «Роснефть», ПАО «Сбербанк». Кредитный рейтинг — это оценка устойчивости компании, которую присваивают ему мировые и российские кредитные агентства после анализа. Чем больше уверенности в том, что эмитент исполнит все свои обязательства по возврату вложенных в него денег, тем выше кредитный рейтинг.

Для защиты от рыночных рисков есть прием, который называется диверсификацией, т.е. разделением вложений. Хорошо характеризует этот процесс известная поговорка «не клади все яйца в одну корзину». Это означает, что НПФ вкладывают пенсионные средства в разные активы, а не в одну компанию или одно направление. Данное требование закреплено в законе (№ 75 ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах»): фонды могут владеть не более 10% акций какой-либо одной компании. НПФ «САФМАР» стремится к максимально диверсифицированному портфелю, и целевой показатель для нас — владение не более 5% в одном эмитенте.

А сколько обычно долевых и долговых инструментов в портфелях фондов?

Есть две стратегии, которые чаще всего используются фондами, — это консервативная, когда в долговые инструменты (облигации) может быть вложено до 100% портфеля, и сбалансированная, когда пенсионных средств вкладывается в акции организаций. НПФ «САФМАР» применяет сбалансированную стратегию.

Перед кем фонды отвечают за вложения?

Для контроля инвестиционной деятельности НПФ в фондах существуют два департамента: инвестиционный и подразделение риск-менеджмента. Первый департамент контролирует направления инвестирования, второй проверяет уровень риска. Все сделки по итогам торгового дня также проверяет независимая организация — специализированный депозитарий. Кроме того, всю информацию в ежедневном режиме получает главный регулятор финансовых организаций — Банк России (Центральный банк Российской Федерации).

Также НПФ и его менеджмент несут фидуциарную ответственность за сделки. Согласно закону «О негосударственных пенсионных фондах» НПФ обязаны размещать пенсионные средства исключительно в интересах клиентов и по лучшим доступным условиям, и если Банк России при проверках сделок обнаруживает несоответствие лучшим условиям, фонд должен будет возместить потери всем своим клиентам. Эта норма закона начала действовать для всех сделок, заключенных после вступления закона о фидуциарной ответственности в силу, т.е. с 18 марта 2018 года.

Вы инвестируете деньги сами или работаете через управляющие компании?

Фонды передают пенсионные средства управляющим компаниям (УК) по договорам доверительного управления. Инвестиционный комитет НПФ определяет инвестиционную стратегию, ограничения по инвестированию для УК и оценивает их работу. НПФ «САФМАР» взаимодействует с девятью управляющими компаниями, подробнее о них можно прочитать в специальном разделе на нашем сайте.

Фонд забирает себе какую-то часть инвестиционного дохода?

Согласно закону, негосударственные пенсионные фонды взимают постоянную часть вознаграждения, которая рассчитывается от объема пенсионных накоплений под управлением, а также переменную часть вознаграждения. Последняя может составлять до 15% от полученного за год дохода. Из этих средств фонд уже самостоятельно оплачивает услуги управляющих компаний и специализированного депозитария.

Читайте также  Заявление приставу о снятии ареста с банковского

А я могу повлиять на инвестиционные решения фонда? Может быть, мне хочется вложить все свои пенсионные деньги в ОФЗ!

Если мы говорим о накопительной пенсии, то не можете: только управляющие компании фондов по закону имеют право вкладывать пенсионные средства в ценные бумаги. Эта деятельность лицензируемая, что правильно с точки зрения управления накопительной частью государственной пенсии. Фонд нанимает высококвалифицированных специалистов и работает с профессионалами фондового рынка в лице управляющих компаний для наиболее грамотного вложения ваших средств.

Немного другая ситуация с пенсионными резервами. Это те деньги, которые фонд получает в управление от клиентов, которые копят на пенсию самостоятельно или с работодателем. Тот, кто заключает договор негосударственного пенсионного обеспечения с НПФ «САФМАР» (будь то человек или организация), может выбрать одну из трех инвестиционных стратегий — консервативную, сбалансированную или валютную. Конечно, вы не можете выбрать конкретных эмитентов, но вам доступно несколько вариантов инвестирования. Так что вы можете сами решить, что вам комфортнее — рискованное, но потенциально более доходное вложение средств, или же менее доходная и более надежная консервативная стратегия.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock
detector