Счет-фактура и акт выполненных работ: правила

Счет-фактура и акт выполненных работ: правила

Оформляем денежные операции правильно: взаимозаменяемы ли счет-фактура и акт выполненных работ?

По правилам бухгалтерского учета к документам первичной отчетности по учету НДС относят счет-фактуру. Такой документ указывает, на выполнение каких работ или на приобретение какого товара (услуг) ушли денежные средства.

Этот документ признается основанием для принятия к учету материальных ценностей или имущественных прав. Применение формы этого документа, утвержденного постановлением Правительства, используют налоговые агенты.

Что это такое?

Счет-фактура – документ, оформленный на специальном бланке с указанием всех данных покупателя и продавца, в котором отображены стоимость товаров, услуг или работ, в том числе строительных, с указанием количества, валюты, в которой оформляется сделка. Уже на основании полученного счета-фактуры, ведется учет с принятием входного НДС к вычету.

Нужен ли документ?

В условиях договора участники сделки могут договориться о правилах выставления актов выполненных работ. К этому первичному документу, который является основанием для отражения работ в учете, а затраты – при расчете налога на прибыль. Иначе говоря, акт выполненных работ и счет-фактура считаются двумя невзаимозаменяемыми документами.

А значит, чтобы провести правильное оформление операции, поставщик должен предоставить счет-фактуру и подписанный акт выполненных работ.

Стоит отметить, что вышеупомянутые два документа можно заменить одним – унифицированным передаточным документом (УПД). Сравнение УПД и счета-фактуры представлено нами здесь.

Кто выставляет?

Счет-фактура выставляется контрагентом, который выполняет те или иные работы по условиям договора, у которого также имеются обязательства по уплате в бюджет государства налога на добавленную стоимость. Этот же документ, для заказчика становится основанием для приемки предоставленных работ с указанием размера НДС для учета его вычета.

Больше информации о том, кто выставляет счет-фактуру, вы найдете тут.

Порядок оформления

Счет-фактура необходим, как заказчику, так и исполнителю, а значит, оформление ее ведется в двух экземплярах с одинаковым содержанием. Как говорилось выше, НК РФ в ст. 168 регламентирует срок выставления этого документа в порядке:

  • В день получения предоплаты в счет будущих поставок товара (передачи прав собственности).
  • В день фактической отгрузки товара или передачи прав собственности.

Период в пять дней начинает отсчет со следующего за датой первой отгрузки дня. Счет-фактура на аванс также предоставляется в течение пяти дней со дня поступления денежных средств исполнителю в счет будущего оказания (предоставления) работ.

Правила заполнения

Бланк счета-фактуры содержит строки и графы с нумерацией и буквенными обозначениями.

Строки

СтрокаНазначениеПример
1Прописывается порядковый номер и дата составления. Соответствует текущему номеру и дате выписки№ СФ 0004/01-12 от 15.02.2018
Для внесения исправлений в порядковый номер и дату. При их отсутствии ставится прочерк.
2Строка на указание полного наименования продавца.Общество с ограниченной ответственностью «Печать»
Указание адреса:

Графы

  • Скачать бланк счета-фактуры
  • Скачать образец счета-фактуры на выполненные работы
  • Скачать образец счета-фактуры на строительные работы

Узнать о том, как заполнить счет-фактуру правильно, вы можете здесь.

Какой документ может быть выписан раньше?

Не стоит сбрасывать со счетов, что при предоставлении работ счет-фактуру нельзя выписать ранее, чем они будут предоставлены. Но это не касается предварительной оплаты (аванса) за выполнение работ.

Аргументами, дающие возможность предприятию-исполнителю выставить счет-фактуру по оказанию работ до факта представления и при отсутствии предоплаты (аванса), считаются те, что у предприятий-поставщиков нет принципиальных значений по срокам предъявления такой документации.

Так как для поставщика предоставление счета-фактуры не играет роли, то этот документ выставляется продавцом во время подписания договора. Досрочное получение заполненного документа не влияет на вычет по НДС.

Наряду с бумажной версией юридическую силу имеет электронный вид счета-фактуры. Этот документ также содержит всю необходимую информацию с соблюдением всех правил, который подписывается уполномоченным лицом (о подписании счета-фактуры читайте тут). Такой документ является основанием для вычета НДС и должен храниться четыре года (о правилах хранения счетов-фактур мы писали в отдельном материале).

Действия после выставления счета

Покупателями ведется журнал регистрации полученных оригиналов счетов-фактур от продавцов. П.8 Правил обязывает регистрировать полученные счета-фактуры в книге покупок по мере возникновения права установленного ст. 172 НК РФ – налогового вычета.

Заключение

Подводя наши итоги, решим, для чего же нужен счет-фактура? В первую очередь, этот документ подтверждает исходящий НДС при реализации товара, а также списания входящего НДС при приобретении товара.

При предоставлении работ операция регистрируется в Книге продаж исходящая счет-фактура, а при получении оказанных работ операция регистрируется входящей счет фактурой. Информация этих книг становится основанием для заполнения декларации по НДС.

Применение счета-фактуры осуществляется только для целей главы 21 НК РФ. Этот документ – основание для заказчика (покупателя) принять предъявленную сумму НДС к вычету в порядке, регламентируемым ст. 171 НК РФ и ст. 172 НК РФ.

Бланк Счета-фактуры с 01.10.2017 г.

Как создать Счет-фактуру онлайн? Попробуйте сервис Выставить-счет.рф. В нём легко создать Счет-фактуру, распечатать или отправить по электронной почте. Также можно создать Счет на оплату, ТОРГ-12 и Акт. Попробуйте прямо сейчас без регистрации: Demo-вход.

Что нужно знать о Счете-фактуре

Что такое Счет-фактура?

Счет-фактура является документом, служащим основанием для принятия покупателем предъявленных продавцом товаров (работ, услуг), имущественных прав (включая комиссионера, агента, которые осуществляют реализацию товаров (работ, услуг), имущественных прав от своего имени) сумм налога к вычету.

Счета-фактуры являются основанием для принятия предъявленных покупателю продавцом сумм налога к вычету.

Счет-фактура от 1 октября 2017 г.

Бланк Счета-фактуры с 01.10.2017 г. изменился, добавлена новая колонка «Код вида товара».

Счет-фактура от 1 июля 2017 г.

Бланк Счета-фактуры с 01.07.2017 г. изменился, добавлена новая строка «Идентификатор государственного контракта, договора (соглашения)».

Альбомный или книжный формат Счета-фактуры

Счет-фактуру можно распечатывать как в горизонтальном положении, так и вертикальном. Установленных норм расположения листа при печати Счета-фактуры нет, следовательно её можно распечатать в альбомном или книжном формате. Всё зависит от возможностей программы и от параметров печати.

Образец Счета-фактуры

Счет-фактура (альбомный образец)

Образец заполнения Счета-фактуры (альбомный формат)

Счет-фактура (книжный образец)

Образец заполнения Счета-фактуры (книжный формат)

Рекомендации по заполнению Счета-фактуры

Существует унифицированная форма Счета-фактуры, утвержденная постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 № 1137.

Счет-фактура создается в двух экземплярах, один продавцу, а второй – покупателю.

Правила заполнения Счета-фактуры

При заполнении Счета-фактуры необходимо соблюдать правила и указывать все данные в соответствии с учредительными документами. Счет-фактура, заполненный с нарушениями или недостающими данными, не признается Налоговыми органами и не применяется к вычету НДС.

Верхняя часть Счета-фактуры (шапка)

  • Номер и Дата. Номер должен соответствовать нумерации документов, утвержденной в учетной политике вашей организации. Дата указывается текущая на момент создания Счета-фактуры.
  • Исправление и Дата. Номер исправления должен соответствовать нумерации документов, утвержденной в учетной политике вашей организации. Дата указывается текущая на момент исправления Счета-фактуры. При составлении Счета-фактуры до внесения в него исправлений в этой строке ставится прочерк.
  • Графа Продавец, указывается полное и сокращенное наименование юридического лица или индивидуального предпринимателя (продавца).
  • Графа Адрес, указывается полный адрес (с индексом) юридического или индивидуального предпринимателя (продавца).
  • Графа ИНН / КПП продавца, указывается ИНН и КПП юридического лица (продавца). Индивидуальный предприниматель указывает только ИНН.
  • Графа Грузоотправитель и его адрес, указывается полное и сокращенное наименование юридического лица или индивидуального предпринимателя (грузоотправителя), а также его полный адрес (с индексом). Если Счет-фактура составляется на выполненные (оказанные) услуги или имущественные права, то в этой строке ставится прочерк.
  • Графа Грузополучатель и его адрес, указывается полное и сокращенное наименование юридического лица или индивидуального предпринимателя (грузополучателя), а также его полный адрес (с индексом). Если Счет-фактура составляется на выполненные (оказанные) услуги или имущественные права, то в этой строке ставится прочерк.
  • Графа К платежно-расчетному документу №, указывается номер и дата платежно-расчетного документа (платёжки) или кассового чека.
  • Графа Покупатель, указывается полное и сокращенное наименование юридического лица или индивидуального предпринимателя (покупателя).
  • Графа Адрес, указывается полный адрес (с индексом) юридического или индивидуального предпринимателя (покупателя).
  • Графа ИНН / КПП, указывается ИНН и КПП юридического лица (покупателя). Индивидуальный предприниматель указывает только ИНН.
  • Графа Валюта: наименование, код, указывается наименование валюты и её код в соответствии с классификатором ОКВ. Указанная валюта должна являться единой для всех перечисленных товаров (работ, услуг), имущественных прав.
  • Графа Идентификатор государственного контракта, договора (соглашения), указывается идентификатор госконтракта, договора или соглашения. Если в счете-фактуре нет госзаказа, то ставится прочерк.

Счет-фактура для услуг Если Счет-фактура составляется на выполненные (оказанные) услуги или имущественные права, то две графы «Грузоотправитель и его адрес» и «Грузополучатель и его адрес» не заполняются, можно поставить прочерк («–») или тройной прочерк («- — -«). Если при составлении счет-фактуры на услуги всё же заполнить эти две графы, то это не будет ошибкой. В данном случае эта информация будет дополнительной информацией к обязательным реквизитам и не может служить основанием для отказа в вычете НДС.

Список товаров и услуг в Счете-фактуре

Таблица с перечнем товаров и услуг заполняется данными в соответствии с заголовками столбцов.

  • Столбец 1 — Наименование товара, указывается наименование товара, работы и услуги.
  • Столбец 1а — Код вида товара, при экспорте товара за границу указывает код ТНВЭД, иначе ставится прочерк.
  • Столбец 2 и 2а — Единица измерения, указывается наименование и код единицы измерения товара или услуг, в соответствии с классификатором ОКЕИ. При отсутствии показателей ставится прочерк.
  • Столбец 3 — Количество (объем), указывается количество товара, работ и услуг. При отсутствии показателей ставится прочерк.
  • Столбец 4 — Цена (тариф) за единицу измерения, указывается цена за единицу товара без НДС. При отсутствии показателя ставится прочерк.
  • Столбец 5 — Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без налога — всего, указывается сумма товара без НДС.
  • Столбец 6 — В том числе сумма акциза, указывается сумма акциза по подакцизным товарам. При отсутствии показателя указывается «без акциза».
  • Столбец 7 — Налоговая ставка, указывается налоговая ставка (например, 0%, 10%, 18%). По операциям, указанным в п. 5 ст. 168 НК РФ указывается «без НДС».
  • Столбец 8 — Сумма налога, предъявляемая покупателю, указывается сумма НДС. По операциям, указанным в п. 5 ст. 168 НК РФ указывается «без НДС».
  • Столбец 9 — Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав с налогом — всего, указывается сумма товаров, работ, услуг с НДС.
  • Столбец 10 и 10а — Страна происхождения товара, указывается наименование и код страны происхождения товара в соответствии с классификатором ОКСМ. Для товаров, производимых в РФ, ставится прочерк.
  • Столбец 11 — Регистрационный номер таможенной декларации, указывается номер таможенной декларации. Для товаров, производимых в РФ, ставится прочерк.

Всего к оплате — суммируются суммы чисел в столбцах №№ 5, 8 и 9.

Нижняя часть Счета-фактуры (подвал)

Нижняя часть содержит подписи ответственных лиц:

  • Руководитель организации или иное уполномоченное лицо — указывается ФИО и ставится подпись руководителя организации или иного уполномоченного лица.
  • Главный бухгалтер или иное уполномоченное лицо — указывается ФИО и ставится подпись главного бухгалтера или иного уполномоченного лица.
  • Индивидуальный предприниматель — указывается ФИО и ставится подпись индивидуального предпринимателя, и указываются реквизиты свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя.

В организациях кроме руководителя и главного бухгалтера может расписаться «иное» уполномоченное лицо, но только при действующем внутриорганизационном приказе с правом подписывать бухгалтерские документы.

Индивидуальный предприниматель расписывается только в одной графе Индивидуальный предприниматель.

Счет-фактура «Без НДС»

Товары и услуги, не облагаемые НДС С 1 января 2014 г. при совершении операций, которые не облагаются НДС, согласно ст. 149 НК РФ, не нужно выставлять Счета-фактуры, вести журналы учета полученных и выставленных Счетов-фактур, книги покупок и книги продаж. Изменения внесены в п. 5 ст. 168 НК РФ и п. 3 ст. 169 НК РФ.

Обратите внимание, что НДС 0% и «Без НДС» не являются одной и той же ставкой, и применяются каждая по своему назначению. При совершении операций с нулевой ставкой указание НДС 0% в Счете-фактуре обязательно.

Таким образом, на товары и услуги «Без НДС» выставлять Счета-фактуры с 1 января 2014 года не нужно. Но по требованию контрагента вы можете выставить Счет-фактуру «Без НДС», это не является нарушением. Требование по выставлению Счета-фактуры «Без НДС» могут предъявить бюджетные и госучреждения. Согласно специфики их работы казначейство не может произвести оплату без предъявления Счета-фактуры.

Место печати в Счете-фактуре

Оттиск печати в Счете-фактуре В Счете-фактуре печать не ставится. Место для печати не предусмотрено в утвержденной унифицированной форме.

Вопросы по Счету-фактуре

На скольких листах печатается Счет-фактура? Счет-фактуру можно распечатать на нескольких листах. Ограничений по количеству листов нет, поэтому, если перечень товаров и услуг не умещается на одном листе, то их можно продолжить на втором, третьем и последующих листах.

Акт выполненных работ и счет фактура — что выставлять первым

Акт выполненных работ и счет фактура обычно сопровождают почти любую сделку. Однако не все знают правильную процедуру оформления документов

Многие предприниматели, ведущие торговую деятельность или оказывающие услуги, знакомы с таким определением, как ЭСФ (электронный счет фактура). Счет фактура представляет собой важнейший и обязательный налоговый документ для предприятий. Бухгалтеры в компаниях, которые ведут бухгалтерский учет, должны уметь правильно выставлять и получать счет фактуру.

Этот документ оформляется на специальном бланке и нужен для того, чтобы подтверждать оказанные услуги, совершение сделки и других взаимодействий с клиентом или покупателем.

Что указывается в бланке? В документе нужно отразить наименование товара, количество товара, а также реквизиты предприятий обеих сторон.

Когда оплачивается услуга или какой-либо товар, то поставщик платит НДС, который свидетельствует совершение уплаты налога на добавленную стоимость. Важность бумаги отмечена в Налоговом Кодексе Республики Казахстан. Налог на добавленную стоимость тщательно проверяется уполномоченным органом и помогает бизнесменам для предоставления НДС к отчету, где представитель предприятия НДСник зачастую ценится клиентами, потому что это позволяет платить меньшую уплату НДС.

Счет фактура – это основание, на котором клиент оформляет все бумаги, связанные с НДС. Если бизнесмен работает по упрощенной системе уплаты налогов, то в форме счета фактура не заполняется поле, где нужно указать НДС.

Что такое «Акт выполненных работ» и как он связан со счетом фактура?

Актом выполненных работ представляет собой документ, который оформляется при взаимодействии поставщика и заказчика (тот, кто заказывает какие-либо услуги или покупает товар). Акт составляется по стандартной форме, которая утверждена Министерством финансов РК.

В основном этот документ оформляется вместе со счетом фактуры. У поставщика и заказчика услуги должен быть экземпляр документа, чтобы подтвердить информацию оказания услуг.

Выписать и получить бумагу Акт выполненных работ можно на портале электронных счетов фактур.

Действия между налогоплательщиками ЭАВР осуществляется в ИС ЭСФ с помощью опции «Акты выполненных работ».

Действует ли счет фактура без акта выполненных работ?

Счет фактура – это бумага для ведения отчета товарообмена, с помощью нее осуществляют все действия с НДС.

Акт выполненных работ – это бумага для бухгалтерской деятельности, а точнее – для учета, с помощью которой ведут отчет проделанной работы или услуг, а затраченные деньги на них являются средствами при оплате налога на прибыль.

Счет фактура и акт выполненных работ – незаменяемые бумаги, у каждой из них есть свои функции. Поэтому для действительного взаимодействия предпринимателя и заказчика очень важно формировать счет-фактуру и обязательно составлять ЭАВР.

Может ли счет фактура быть выписана раньше акта выполненных работ?

Счет-фактура не может быть выписан до АВР, также как и до осуществления перемещения и реализации товара. Это является нарушением. Предприятие взаимодействует с НДС, поэтому нужно правильно составлять счета фактуры.

Что касается счета фактуры и товарного чека, то для заказчика (физического лица) достаточно обычного чека. ЭСФ нужен только юридическим лицам. По ним идет возмещение НДС, если продавец – плательщик НДС. По товарному чеку НДС не возмещается, даже если покупатель — юридическое лицо. Для физических лиц НДС в любой ситуации не возмещается. Но если покупатель требует ЭСФ, то поставщик обязан предоставить документ.

Оформление Акта выполненных работ

Бумаги учетной системы, которые нужно предоставить для оформления АВР:

  • реализация учета материально-производственных запасов, а также услуг;
  • акт, подтверждающий реализацию оказанных услуг;
  • осуществление услуг по переработке.

Составить электронных акт выполненных работ можно в форме документа с помощью команды ЭАВР. В документе, в окне «Выписан», должно быть зафиксировано значение «На портале ИС ЭСФ».

Оформить Электронный Акт выполненных работ также возможно из списка документов, нажав на опцию «ЭАВР» – «Создать электронный АВР». Когда документ уже оформлен, в нем автоматически указывается информация, которая указана в учетном документе, по которому и был создан ЭАВР. После создания документа должен появиться статус «Документ сформирован». Важно также учесть, что регистрационный номер предоставляется ЭАВР сервером ИС ЭСФ.

Мы предлагаем упростить себе жизнь и использовать программу Prosklad с легким и понятным интерфейсом для оформления СНТ и ЭСФ.

Закрывающие документы

Закрывающие документы предоставляются только юридическим лицам и ИП, которые произвели оплату безналичным переводом со своего расчётного счёта.

При оплате необходимо выбрать способ оплаты Безналичный перевод или Безналичный перевод в иностранной валюте.

Оплата счёта через платёжные системы или терминалы моментальных платежей считается оплатой от физического лица. Согласно законодательству РФ закрывающие документы по такой оплате не предоставляются. Чтобы получить документы, подтверждающие оплату, обратитесь в техническую поддержку платёжной системы.

В каком формате предоставляются закрывающие документы

До октября 2017 года мы предоставляли два отдельных документа: счёт-фактуру и акт выполненных работ. С октября 2017 года мы предоставляем универсальный передаточный документ (УПД), который включает в себя счёт-фактуру и акт выполненных работ. Ниже перечислены условия предоставления закрывающих документов.

Условия предоставления закрывающих документов

    Скан-копии закрывающих документов автоматически загружаются в Личный кабинет и отправляются на email до 15 числа следующего месяца от даты начала оказания услуги.

Оригиналы документов отправляются:

  • почтой России в течение двух недель с момента загрузки скан-копий в Личный кабинет;
  • по ЭДО, если настроено взаимодействие, — до 15 числа следующего месяца с момента загрузки скан-копий в Личный кабинет.

Как формируются закрывающие документы

В зависимости от типа предоставляемой услуги, счёт может быть оплачен на одну сумму, а закрывающие документы будут представлены на другую:

Документы формируются сразу на всю сумму для услуг, по которым нельзя сменить тарифный план или вернуть денежные средства.

К таким услугам относятся:

    ; ; ; ; (Годовой тариф); ; ; ; ; .

Документы формируются не на всю сумму счёта, а за количество использованных дней в месяце. Такой способ используется для услуг, по которым можно сменить тарифный план или вернуть средства за неиспользованный период.

К таким услугам относятся:

    ; ; ; ; ; ; ; (Гибкий тариф).
Формула для расчёта

Формула для примерного расчёта выглядит так:

Сумма оплаты за год / 365 дней * количество дней в месяце

Например: хостинг оплачен на 6 месяцев на сумму 2000 рублей. Мы хотим узнать на какую сумму будут предоставлены документы за ноябрь:

(2000 (рублей) x 2 (полугодия) / 365 (дней в году) ) x 30 (количество дней в ноябре) = 328.767123288 (рублей за ноябрь).

Данный расчёт производится автоматически нашей системой. Иногда сумма за месяц может не совпадать с результатом по формуле на несколько рублей. Однако в конечном итоге закрывающие документы будут предоставлены на всю оплаченную сумму.

Некоторые услуги имеют собственный баланс. Закрывающие документы по ним мы предоставляем по мере использования средств с внутреннего баланса услуги.

К таким услугам относятся:

Компания REG.RU предоставляет закрывающие документы покупателю на сумму полученного вознаграждения от проведения сделки. Вознаграждение REG.RU составляет 10 процентов (включая НДС) от цены доменного имени.

На всю сумму, полученную от покупателя по безналичному расчёту, компания REG.RU предоставляет только Отчёт о движении денежных средств.

Данное распределение согласовывается в Агентском договоре, пункт 4.3: «Счет на стоимость Цены Домена выставляется Приобретателю на основании настоящего договора без НДС. Регистратор не предоставляет Приобретателю финансовых документов на указанную сумму. По требованию Приобретателя Регистратор может предоставить отчет о расходовании денежных средств. Факт перечисления и зачисления денежных средств подтверждается в соответствии с законодательством РФ бухгалтерскими и банковскими выписками и иными документами.»

Чтобы получить скан-копии Отчета о движении денежных средств, напишите заявку в службу поддержки. Мы вышлем пакет оригиналов документов на ваш контактный почтовый адрес в течение месяца после совершения сделки.

Как получить оригиналы закрывающих документов повторно

По умолчанию мы отправляем закрывающие документы по мере их формирования на почтовый адрес организации, указанный в Контактах владельца аккаунта. Если указан неверный почтовый адрес, закрывающие документы могут не дойти до адресата. В таком случае документы будут возвращены обратно на почтовый адрес нашей организации. На ваш контактный email поступит соответствующее сообщение.

Если вы не получили оригиналы документов из-за неверного почтового адреса, измените ваш адрес на корректный в Контактах владельца аккаунта и закажите повторную отправку документов по одной из инструкций ниже.

Повторная отправка Почтой России является платной услугой. Её стоимость составляет 200 рублей. Для заказа выполните следующие шаги:

Во вкладке «Закрывающие документы (УПД)» нажмите Отправить повторно:

закрывающие документы 2

Отметьте галочкой нужные документы и нажмите Оплатить:

закрывающие 3

Готово, после формирования заявки оригиналы документов будут отправлены на ваш почтовый адрес в течение недели.

Повторная отправка закрывающих документов по ЭДО является бесплатной услугой. Для заказа выполните следующие шаги:

Готово, вы получите оригиналы закрывающих документов в течение суток.

Еще один бесплатный способ повторного получения закрывающих документов — лично в московском офисе. Для заказа выполните следующие шаги:

Готово, заберите документы в московском офисе REG.RU в течение двух недель с момента подготовки документов, сообщив менеджеру ИНН и наименование организации.

Адрес офиса: г. Москва, Ходынский бульвар, дом 20А. (станция метро «ЦСКА»). Режим работы: с 9:00 до 18:00 в будние дни.

в офисеАдрес офиса в Москве

Как скачать скан-копии закрывающих документов

Перейдите во вкладку «Закрывающие документы (УПД)» и кликните Скачать напротив нужного документа:

копии закрывающих

Готово, скан-копия документа будет сохранена на ваш компьютер. Также письмо с копией будет отправлено на email бухгалтера, указанный в «Контактах владельца аккаунта».

Как изменить данные в УПД

Если вам нужно изменить данные в УПД (Универсальный передаточный документ), напишите заявку в службу поддержки.

В УПД можно изменить:

  • наименование организации;
  • юридический адрес;
  • КПП;
  • номер платёжного поручения (только за незакрытый квартал).

В УПД нельзя изменить:

  • дату документа;
  • номер документа;
  • сумму оказанных услуг;
  • ИНН организации.

Внимание: если реквизиты в документах не соответствуют текущим реквизитам организации, воспользуйтесь инструкцией: Как изменить реквизиты организации?

Возможные проблемы

В Личном кабинете не отображаются бухгалтерские документы

Документы могут не отображаться в Личном кабинете, если:

  • оплата счёта производилась через различные платёжные системы или через терминалы моментальных платежей;
  • оплата производилась от физического лица;
  • перечисленных средств недостаточно для оплаты услуг;
  • не подошёл срок формирования закрывающих документов.

Если ни один из описанных случаев не актуален, создайте заявку в службу поддержки, в ней подробно опишите суть проблемы и предоставьте документ, подтверждающий вашу оплату.

Можно ли получить закрывающие документы при оплате с корпоративной карты

По операциям, произведённым с помощью корпоративных карт, компания REG.RU не предоставляет закрывающие документы.

По законодательству РФ непосредственными держателями банковских карт являются физические лица, даже если карта выпущена для юридического лица или ИП (см. пункт 1.5 Положения Банка России от 24.12.2004 N 266-П). Если карта является корпоративной, она оформляется на конкретного сотрудника. При проведении операций по карте платежный шлюз банка эквайера возвращает информацию о держателе карты, которым всегда выступает физическое лицо. Таким образом, все платежи по банковским картам поступают в REG.RU от физического лица.

По законам РФ бухгалтерские документы (счёт-фактура, акт выполненных работ и УПД) предоставляются только юридическим лицам или индивидуальным предпринимателям при проведении прямого безналичного платежа с расчётного счета организации или оплате наличными при предоставлении соответствующих документов.

Подтверждением целевого использования средств по корпоративной карте является:

  • инвойс по оплаченному счёту;
  • банковская выписка со счёта карты.

Инвойс можно скачать в разделе Счета, нажав на нужный номер счёта. Обратите внимание! Данная инструкция по договору является обязательной.

Читайте также  Безвозмездная помощь учредителя в 2022 проводки
Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock
detector