Списание товара в 1с 8.3 пошаговая инструкция

Списание товара в 1с 8.3 пошаговая инструкция

Списание товаров со склада в 1С 8.3 — пошаговая инструкция

Списание товаров и брака в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 происходит двумя способами:

  • когда обнаружена недостача в ходе инвентаризации и нужно убрать с остатков требуемый ТМЦ;
  • напрямую документом «Списание товаров».

В любом из этих случаев создается документ «Списание товаров». Только в первом случае он создается автоматически из инвентаризационной ведомости, а во втором — вручную (например, при явной порче материала).

Рассмотрим пошаговую инструкцию по списанию путем предварительного создания документа «Инвентаризация товаров», так как этот вариант включает в себя и ручное создание документа списания.

Сразу надо сказать, что документ «Инвентаризация товаров» сам по себе не делает никаких проводок. На основании его создаются два документа:

    ;
  • Списание товаров.

Создание документа «Инвентаризация товаров»

Создадим документ «Инвентаризация товаров». Заходим в меню «Склад», далее по ссылке «Инвентаризация товаров». В форме списка нажимаем «Создать». У Вас должна появиться примерно такая картина:

инвентаризация товаров в 1С 8.3

Можно добавлять позиции одной кнопкой «Добавить», а можно воспользоваться кнопкой «Заполнить». В этом случае программа предложит нам заполнить документ остатками на складе (теми, что числятся в системе). Изначально в колонке «Количество фактическое» будет стоять такое же число, что и в колонке «Количество учет».

Отклонение, соответственно, по умолчанию равно нулю:

Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:

результат инвентаризации

Теперь предположим, что мы сходили на склад, пересчитали наши товары и обнаружили, что у нас по какой-то причине не хватает товара «ГВП панель сталь 495х195 диодов 2 багет» в количестве двух штук.

Выяснять, почему их не хватает, будут ответственные лица вместе с кладовщиком, наша же задача выровнять остатки в программе и на складе, то есть списать две единицы материала.

Ставим в колонке «Количество фактическое» 6 штук. У нас сразу появится отклонение -2 штуки.

Можно записать документ «Инвентаризация товаров» и распечатать его.

Подробную инструкцию по инвентаризации в 1С смотрите в нашем видео:

Документ Списание товаров

Теперь создадим документ списания. Нажимаем на кнопку в инвентаризации «Создать на основании» и выбираем «Списание товаров»:

отклонение фактического количества товара

Откроется окно документа «Списание товаров»:

списание товаров в 1с 8.3

Программа сама определит, что это материал (счет 10.01) (по счету, на котором он хранился) и подставит в табличную часть. Нажимаем на кнопку «Провести», затем в 1С 8.3 смотрим проводки по списанию товара:

проводки по списанию товара

Как видно, у нас списались две штуки материала на 94 счет.

То же самое можно было сделать и вручную, самостоятельно создав документ «Списание товаров» и заполнив его. Просто через документ «Инвентаризация» это удобнее.

Наше видео про оформление документов списания и оприходования товаров на основе инвентаризации:

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Как внести товар в 1с 8.3?

Здравствуйте, только закончила университет и устроилась на работу в бухгалтерию. Главбух дала мне приходные накладные и сказала занести товар в 1С. Я вообще не знаю, что это значит. С 1С никогда не работала. Подскажите, как внести товар в 1С, версия 8.3 (3.0)? СПАСИБО.

Марика, классный у вас главный бухгалтер, не особо церемонится с новичками и не важно, что вы не знаете, как внести товар в 1С, и вообще в первый раз видите ту программу :). Хотя, в свое время я также пришла, мне один раз показали и сказали: «С вопросами не приставай, разбирайся дальше сама. Мы объясняем один раз» :). Помогу вам. Ваш главный бухгалтер имела в виду отразить в 1с поступление товаров и услуг. Делается это документом, который так и называется «Поступление (акты, накладные)». Заходите в интерфейс, вкладка «Покупки» и там увидите пункт «Поступление (акты, накладные)». У вас откроется список документов, которые были созданы ранее. Чтобы создать новый документ нужно щелкнуть кнопку «Поступление» и выбрать из появившегося меню операцию нужного вида:

  • Товары (накладная) – в документе будут только товары (счет учета 41.01).
  • Услуги (акт) – в документе будут услуги.
  • Товары, услуги, комиссия – для комиссионной торговли.
  • Материалы в переработку — для учета давальческой схемы.
  • Оборудование и объекты строительства — для отражения поступлений основных средств (счета учета 08.03 и 08.04).
  • Услуги лизинга – формируются проводки по счеты 76.

Если ваша фирма купила у поставщика товар, то вы создаете документ с видом «товары». Первым делом вы указываете наименование вашей организации, склад для приемки товара, наименование продавца и договор между покупателем и продавцом. Далее заносите все позиции номенклатуры, а именно, какой товар вы приобретаете, по какой цене. Не забывайте указывать ставку НДС (если ваша компания – плательщик НДС). В табличной части могут быть сразу отражены счета учета. Но их может и не быть. Как правило, товар приходуется на счет 41.01. Вот и все. Если вы что-то не знаете, то вы всегда можете посмотреть документы, которые делались до вас прошлым бухгалтером, и увидеть в них как правильно нужно заполнять ту или иную строку.

Если хотите посмотреть проводку, которую создала программа, то щелкните кнопку «Дт Кт».

В конце нажмете кнопку «Провести и закрыть» и увидите в списке ваш новый документ.

Спасибо, у меня получилось. Вы мне очень помогли! А тут в пачке документов, помимо накладных приходных есть еще счета-фактуры. Не знаете, что с ними делать?

Марика, знаю :) Это поставщики вам приложили счета-фактуры. Их также нужно отразить в программе. Для этого вам нужно будет открыть тот документ, который вы создали, внизу вы увидите графу «Счет-фактура» и рядом поля «номер» и «дата». Рядом есть кнопка «Зарегистрировать». Как только вы ее нажмете, то программа сама создаст документ «Счет-фактура полученный».

Спасибо. А как быть с услугами? У нас услуга по доставке этого товара. Я нажимаю пункт «Услуги (акт)», а дальше точно также заполнять? Есть ли какие-то отличия?

Ну да, программа вам создаст «Акт об оказании услуг». В таблице вам нужно будет указывать не товары, а услуги. Например, «Доставка товара». В поле «Счет учета» нужно указывать нужный аналитический счет учета. А именно, 26 счет (Общехозяйственные расходы), статья затрат «Транспортные расходы». В конце можно точно также зарегистрировать счет-фактуру.

При желании вы можете отражать в одном поступлении товар и услуги. Например, как у вас товар с платной доставкой. Тогда вам нужно будет создавать документ «Поступление (акт, накладная)». Вид операции будет «Товары, услуги, комиссия».

Кстати говоря, в нашей фирме есть обработка, которая позволяет нам затягивать накладные автоматически и не набирать все позиции вручную. Правда, все равно она не идеальна. Иногда она не тянет поставщика и нужно угадывать, чья это накладная, иногда задваивает номенклатурные позиции. В общем, геморроя достаточно, но все равно это проще. Возможно, у вас тоже есть такая обработка, вы можете спросить о ней у главного бухгалтера :).

Натали, а как добавить товар в 1С?

Марика, для добавления товара в номенклатуру вам нужно выбрать в меню «Справочники» — «Номенклатура». Все товары должны быть группированы в отдельные номенклатурные группы. В каждой группе вы при желании можете создать еще дополнительные группы.

Если вам нужно создать новую группу, то заходите в справочник и нажимаете кнопку «Создать группу». У вас откроется окно с двумя полями: «Наименование» и «Вид номенклатуры». В первое поле вы вписываете название вашей группы. Например, вы купили холодильники. Вводите в строку «Наименование» — «Холодильники», а в строку «Вид номенклатуры» — «Товары». Строку «Вид номенклатуры» заполнять не обязательно. Далее нажмете кнопку «Записать и закрыть» и увидите в справочнике новую группу.

Если вдруг вы допустили в названии ошибку, то вы можете ее исправить, щелкнув правой кнопкой мыши на строчку с названием вашей группы и выбрав пункт «Изменить». При желании группу можно переместить в другую группу. Для этого точно также щелкаете правой кнопкой мыши и выбираете пункт « Переместить в группу».

После того как вы создали группу, Вам нужно создать элемент номенклатуры, например, холодильник Samsung Rb37j5100sa UA. Для этого вы щелкаете на вашу группу «Холодильники» дважды. Она у вас откроется. Нажимаете сверху кнопку «Создать», вам откроется форма создания номенклатуры. В форме вам нужно заполнить строки «Наименование» и «Полное наименование». В строке «Наименование» вам нужно указать краткое название, которое будет использоваться для поиска товара. Полное наименование будет выводиться в документах на печать. То есть в «Наименовании» вы пишете «Холодильник Samsung Rb37j5100sa UA», а в «Полном наименовании» — «Холодильник Samsung Rb37j5100sa UA серебристый».

Далее вы увидите поля «Входит в группу» и «Вид номенклатуры». Их вам заполнять нет необходимости. Они автоматически подтянутся из группы.

В поле «Единица» нужно указывать единицу измерения по классификатору ОКЕИ. Для нашего холодильника мы выбираем единицу «шт».

«% НДС» — ставка НДС для номенклатуры.

«Комментарий» — вы можете пометить какую-то конкретную информацию про данный товар

В разделе «Производство» нужно указывать «Статью затрат» и «Спецификацию». «Спецификацию» нужно заполнять, если номенклатура – это готовая продукция. В ней должен содержаться список материалов, из которых состоит продукция.

Если вы заполняете данные для импортного товара, то вам необходимо будет также заполнить строки «Страна происхождения» и «Номер ГТД». А поле «ТН ВЭД» — это товарная номенклатура внешнеэкономической деятельности.

Кстати говоря, товары мне также затягивает обработка, я их не создаю каждый раз. Потому что от этого можно сойти с ума.

Списание брака и недостачи по товару в 1С 8.3 — пошаговая инструкция

Необходимость списать товары со склада в 1С 8.3 возникает в двух ситуациях: когда по результатам инвентаризации обнаруживается недостача, либо когда товар стал браком — непригодным к использованию.

В обоих случаях списание товаров в программе 1С Бухгалтерия 8.3 производится одноименным документом. Отличие заключается в том, что при недостаче результат инвентаризации заносится в программу и уже на его основании создается списание товаров.

В данной пошаговой инструкции мы рассмотрим именно первую ситуацию, так как в противном случае вам достаточно одного документа списания товаров. При этом все данные заносятся вручную.

Инвентаризация товаров

Перейдите в меню «Склад» и выберите пункт «Инвентаризация товаров».

интерфейс в 1С 8.3

В шапке созданного нам документа укажем организацию и склад, на котором проводится инвентаризация. Для удобства произведем автоматическое заполнение таблицы товаров (меню «Заполнить» — «Заполнить по остаткам на складе»).

заполнение инвентаризации по остаткам

В результате в таблицу попали все товары, у которых есть остаток на указанном в шапке документа складе. Колонки «Количество факт» и «Количество учет» заполнились одинаковыми значениями. Для отражения недостачи в нашем случае мы будем изменять значение в колонке «Количество факт».

Например, в результате проведенной нами инвентаризации было выяснено, что на складе всего 20 пачек какао – порошка. Остаток в программе составляет 25 единиц. Для отражения этого в колонке «Количество факт» установим значение «20».

отклонение фактического и учетного количества

В колонке «Отклонение» появилось значение «-5,000». Это означает, что по факту обнаружена недостача в количестве 5 единиц хранения товара. Красным цветом выделяется недостача, а черным – излишек.

Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:

Теперь документ можно провести. Никаких движений по списанию он не делает. При необходимости формирования печатных форм, воспользуйтесь меню «Печать».

печать инвентаризационной описи

Списание товаров

Документ списания товаров можно создать как из меню «Склад», указав в его карточке инвентаризацию, так из самой инвентаризации. Мы воспользуемся вторым способом, так как он удобнее.

На форме документа «Инвентаризация товаров» в меню «Создать на основании» выберите пункт «Списание товаров». В случае обнаружения избытка товаров на складе создается оприходование, но в нашей статье речь идет не об этом.

создание списания товаров

Программа откроет форму нового документа, где все уже заполнено автоматически. В табличную часть попадают лишь те строки, по которым обнаружена недостача в инвентаризации. Счет учета так же подставился автоматически исходя из настроек данной номенклатурной позиции (входит в номенклатурную группу «Материалы»).

списание ТМЦ с 10 счета

Ничего изменять мы здесь не будем. Все данные заполнились исходя из того, что мы сами указали в инвентаризации. Теперь можно провести документ.

Посмотрим на сформировавшуюся проводку. Тут все заполнилось верно. Товар списался со счета 10.01 «Сырье и материалы» на счет 94 «Недостачи и потери от порчи ценностей».

Смотрите также видео-инструкцию по оформлению списания:

Отражение расхода материалов в «1С:Бухгалтерии 8»

Отражения расхода товарно-материальных ценностей в 1С:Бухгалтерии 8

Использование материалов в производстве и на собственные нужды организации прежде в программе отражалось документом Требование-накладная. Документ позволял формировать акт на списание материалов (для документального подтверждения расходов), но не поддерживал забалансовый учет товарно-материальных ценностей (ТМЦ). Забалансовый учет поддерживается в документе Передача материалов в эксплуатацию. Но печатная форма акта на списание материалов в этом документе недоступна.

Начиная с версии 3.0.90 «1С:Бухгалтерии 8» порядок отражения расхода товарно-материальных ценностей оптимизирован. Под ТМЦ понимаются материалы, другие запасы, а также малоценное оборудование с несущественной стоимостью, которое не учитывается в качестве основных средств.

Об учете малоценных объектов в «1С:Бухгалтерии 8» редакции 3.0 см. в статье Учет малоценных объектов в «1С:Бухгалтерии 8».

Документ Требование-накладная переименован в Расход материалов. Как и прежде, данный документ доступен в разделах Склад и Производство (гиперссылка Расход материалов (требования-накладные)). Но в обновленном документе появились дополнительные возможности:

применяются два вида операции: Использование материалов и Передача сотруднику;

счета учета затрат можно указывать в шапке документа или в его табличной части;

можно настраивать варианты забалансового учета ТМЦ при передаче их сотруднику;

при передаче материальных ценностей сотруднику доступна печатная форма акта на списание материалов.

Использование материалов

Документ Расход материалов с видом операции Использование материалов применяется для учета материалов, использованных в производстве и на собственные нужды организации, а также для учета операций по переработке давальческого сырья. Собственные материалы указываются на закладке Материалы, а давальческое сырье — на закладке Материалы заказчика.

Настройка способов указания счетов затрат выполняется в форме Счета затрат, перейти к которой можно по гиперссылке, расположенной в шапке документа рядом с текстом Счета затрат (рис. 1).

Рис._1._Использование_материалов_(1).jpg

Рис. 1. Использование материалов

Если переключатель Указывается установить в положение:

В шапке, то в форме Счета затрат можно указывать счет учета и аналитику затрат одновременно для всех использованных материалов;

В списке, то счета учета и аналитика затрат указываются в табличной части документа отдельно для каждой номенклатурной позиции.

Счета учета затрат указываются только для собственных материалов, на давальческое сырье указанная настройка не распространяется.

При проведении документа формируются проводки по дебету счетов учета затрат в корреспонденции со счетами учета материальных ценностей.

Передача материалов сотруднику

Документ Расход материалов с видом операции Передача сотруднику используется для отражения расхода спецодежды, спецоснастки и другого малоценного оборудования с несущественной стоимостью при передаче его сотруднику (рис. 2).

Рис._2._Передача_сотруднику.jpg

Рис. 2. Передача материалов сотруднику

Эта же хозяйственная операция может быть отражена документом Передача материалов в эксплуатацию (раздел Склад).

Сотрудник выбирается из справочника Физические лица и указывается в поле Сотрудник.

В документе Расход материалов с видом операции Передача сотруднику счета учета затрат на списание материалов также можно указывать в шапке документа либо в его табличной части. При проведении документа формируются проводки по дебету счетов учета затрат в корреспонденции со счетами учета материальных ценностей. Дополнительно формируются проводки по забалансовому учету, при этом варианты забалансового учета материальных ценностей можно настраивать.

Если переключатель Учитывать по сотруднику установлен в положение Расход, то материальные ценности, переданные сотруднику, отражаются по дебету забалансового счета МЦ «Материальные ценности, переданные в эксплуатацию» и сразу же списываются с кредита счета МЦ. При таком варианте забалансового учета организация может контролировать расход переданных сотрудникам материалов в разрезе каждого сотрудника. Для этого достаточно сформировать любой стандартный отчет, например Оборотно-сальдовую ведомость по счету МЦ (рис. 3).

Рис._3._Расход.jpg

Рис. 3. ОСВ по счету МЦ.04

Если же переключатель Учитывать по сотруднику установлен в положение Расход и остаток, то материальные ценности, переданные сотруднику, отражаются по дебету забалансового счета МЦ и остаются закрепленными за этим сотрудником. При таком варианте забалансового учета организация может проводить инвентаризацию материалов, переданных сотрудникам.

Документальное подтверждение расходов

В документе Расход материалов независимо от вида операции предусмотрены печатные формы:

Акт на списание материалов.

Все печатные формы заполняются автоматически по данным документа Расход материалов.

Актом на списание материалов можно документально подтвердить факт расходования материальных ценностей, причем теперь это можно сделать и при передаче их сотруднику.

В поле Цель расхода следует указать назначение использования материальных ценностей, которое будет автоматически отображаться в Акте на списание материалов.

В организации акт расхода материалов подписывают уполномоченные лица (председатель и члены комиссии), а утверждает руководитель.

Ф. И. О. и должность руководителя автоматически подставляются в акт из карточки организации. А состав комиссии во главе с председателем необходимо указать в форме Состав комиссии (для акта на списание материалов), перейдя по ссылке Комиссия.

Председателем комиссии считается физическое лицо, указанное в первой строке формы Состав комиссии (для акта на списание материалов). Если в составе комиссии заполнена только одна строка, то строки Председатель комиссии и Члены комиссии в акте не выводятся, а указывается только Ф. И. О. и должность подписанта.

Состав комиссии запоминается из последнего документа Расход материалов и в следующем документе заполнится автоматически.

Индивидуальный предприниматель подписывает акт сам. В этом случае в акте будет только одна строка для подписи.

В документе Расход материалов учетная цена и сумма по каждому наименованию фактически израсходованных материалов в явном виде не указываются.

В Акт на списание материалов подставляются стоимость и сумма списанных материалов, рассчитанные при проведении документа. Фактическая стоимость материалов может корректироваться в конце месяца при выполнении регламентной операции Корректировка стоимости номенклатуры. Таким образом, учетная стоимость списанных материалов, указанная в Акте на списание материалов, может отличаться от ее фактической стоимости.

Такой порядок не противоречит ни бухгалтерскому, ни налоговому законодательству, поскольку Акт на списание материалов предназначен для подтверждения экономической обоснованности расходования ТМЦ в определенном количестве.

От редакции. Актуальную информацию о новых возможностях «1С:Бухгалтерии 8» редакции 3.0 и других программ 1С см. в справочнике «Информация об обновлениях программных продуктов «1С:Предприятие» раздела «Инструкции по учету в программах «1С» .

Списание товара и брака в 1С 8.3 Бухгалтерия

В этом материале в виде пошаговой инструкции рассмотрим, когда возникает необходимость списать товары, как правильно оформить данную операцию в базе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0, какие нюансы нужно учесть.

В 1С Бухгалтерия 8.3 для списания ТМЦ (товаров, материалов, брака и т.д.) со склада используется документ Списание товаров. Причем используется он именно для списания товаров и материалов на основании проведенной инвентаризации на складе:

  • Товары, выбывшие в результате хищения;
  • Испорченные;
  • Также в случае истечения срока годности;
  • Либо иным способом утратившие свои потребительские свойства, при невозможности их дальнейшего использования в деятельности предприятия.

Для списания спецодежды, инвентаря, основных средств по иным причинам, в программе 1С 8.3 Бухгалтерия предусмотрен другой механизм.

Схема списания материалов в производство и как сделать списание испорченных материалов в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 рассмотрено в статье “Списание материалов в 1С 8.3“.

Пошаговая инструкция как сделать списание товара в 1С 8.3

Шаг 1. Ввод документа Списание товаров

Находится документ в разделе Склад – Инвентаризация – Списание товаров:

Списание товаров в разделе Склад

На практике для возможности списать ТМЦ, нужно выявить факт недостачи или порчи. Без проведения инвентаризации списать товары не получится, к тому же с этим не согласятся налоговые органы.

Инвентаризация осуществляется в порядке, отраженном в п.27 Приказа Минфина РФ от 29 июля 1998 г. N 34н, а также Учетной политикой организации и оформляется документом Инвентаризация товаров. В нем отражается фактическое наличие ценностей по сравнению с отраженным в учете, а далее на основе этих результатов создается либо оприходование товаров, либо списание товаров.

Более подробно о правилах проведения инвентаризации смотрите в нашем видео:

Рассмотрим каким образом создается документ Списание товаров в 1С 8.3:

  • либо вводится на основании инвентаризации:

ввод документа Списание товаров на основании инвентаризации в 1С

Такой способ позволит избежать часто возникающих ошибок в 1С 8.3 при указании Склада, счетов учета товара при ручном вводе пользователем данных.

  • Либо создается вручную. В таком случае нужно в поле Инвентаризация выбрать нужный документ. По кнопке Заполнить – Заполнить по инвентаризации, документ заполнится товарами, по которым выявлена недостача:
Читайте также  Запись на приём в Пенсионный фонд РФ на портале

заполнение документа Списание товаров

Шаг 2. Печать документа Списание товаров

После проведения документа Списание товаров в 1С 8.3 доступна печатная форма ТОРГ-16 (унифицированная форма):

sshot-3

Рассмотрим образец заполнения ТОРГ-16 в 1С 8.3. В документе выводятся на печать данные:

  • Об организации;
  • О списываемых товарах;
  • Основание списания – если ввести его в поле Основание:

пример заполнения формы ТОРГ-16

Остальные данные в 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3) нужно заполнить в ручном режиме:

  • Причину списания;
  • Членов комиссии;
  • Материально-ответственное лицо:

пример заполнения формы ТОРГ-16

Также можно распечатать Акт о списании по форме, разработанной фирмой 1С в базе Бухгалтерия 3.0:

Акт о списании товаров в 1С

Проводки по списанию товаров

После проведения документа Списание товаров в 1С 8.3, стоимость списанных товаров со счетов, на которых учитывались ТМЦ (10,41 и т.д.) относится в дебет счета 94:

Проводки по списанию товаров

Буквально в перечне ст. 170 НК РФ отсутствует случай выбытия товаров, ТМЦ. Соответственно, напрашивается вывод, что при выбытии материальных ценностей таким способом НДС восстановлению не подлежит. Однако порой контролирующие органы на этом настаивают. Если организация придерживается такого же мнения, то в 1С Бухгалтерия 3.0 можно восстановить НДС по выбывшим ТМЦ с помощью документа Отражение начисления.

В дальнейшем списание расходов от недостач со счета 94 в 1С Бухгалтерия 8.3 не автоматизировано и производится Операцией, введенной вручную, в зависимости от ряда обстоятельств:

  • Причина недостачи/порчи;
  • Превышает ли выявленный размер недостачи/порчи нормы естественной убыли (устанавливаются отраслевыми министерствами и ведомствами по видам товаров и материалов);
  • Установлены ли виновные в недостаче/порче лица.

Изучите особенности отражения операций по движению материалов в 1С 8.3: основные документы, счета учета, методы списания материалов в БУ и НУ на курсе по работе в 1С Бухгалтерия 8.3 ред. 3.0 в модуле Движение МПЗ.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock
detector